DEVOIS 3 1) Au premier Semestre N. a) Le budget des encaissements : JANVIER FE V R 1ER MARS AVRIL MAI JUIN TOTAL BILAN VENTE HT 16 000 40 000 44 000 44000 56000 244000 VENTE TTC 19 136 47 840 52624 66976 291824 or 3 Sni* to View ENCAISSEMENT SUR DES VENTES: 1 1200 14000 75600 Sous-traitance 1 600 2400 3000 7000 Autres charges 5140 4720 3700 4560 5000 5320 28440 Tva à décaisser 4312 6037 3097 5331 18777 TOTAL DECAISSEMENT 44216. 80 34107 37999. 20 58324. 20 février nous avons : des achats de matière en TTC— ventes en
TTC mars x 52 624 x 030 = 15 787,2 TVA représente 15 787,2/ 1,196) x 587,2 Les achats d’immobilisations en TTC pour janvier est de: 1 000 + 2 990+1 794 400=6 184 Enfin les charges de personnel représente: pour le mois de janvier au mois de mars = 2 800 x 4 = 11 200 € par mois et au mois d’avril jusqu’au de juin 2 800 x 5 -14 000 € par mois. 2) Note à destination de M. PASCAL Fiduciaire de Poitiers Le 04 juillet N, A l’attention de Monsieur Pascal Objet : Analyse de la trésorerie du premier semestre N
Monsieur, Je viens à vous au sujet du rapport de l’analyse de la trésorerie au premier semestre N Nous avons une Trésorerie est en baisse au mois janvier liée au décaissement des investissements et des ventes qui sont encore peu réjouissant. A partir de la fin du mois de mars, la trésorerie redevient positive grâce à l’augmentation de notre chiffre d’affaire. Au mois d’avril, nous constatons une baisse qul est provoquée par l’acquisition et au règlement du matériel de vernissage.
