DABO Mamadou DIAOUA ceordin NDIAYE Abdoulaye n NDIAYE Amar NDIAYE Ibra INTRODUCTION PREMIERE PARTIE: PRÉSENTATION DE MADOFF DEUXIEME PARTIE: L’ARNAQUE TROISIEME PARTIE: DÉTECTION DE L’ARNAQUE CONCLUSION Sni* to View La fraude consiste à être malhonnête pour obtenir un avantage entraînant un préjudice ou risque de préjudice au bien, argent ou valeur de quelqu’un les fraudeurs ont le choix sur différents systèmes frauduleux tels que la Cavalerie, le démarchage en cycle court.
Mais de toutes les techniques ‘escroquerie, la chaine de Ponzi, escroquerie à la pyramide, est de loin la plus célèbre. Cette dernière a inspiré Bernard Madoff pour orchestrer la plus grande escroquerie de Ihistoire des Etats unis.
Investment Securities LLC ), Sa société fut l’une des cinq sociétés les plus actives dans le développement du Nasdaq dont Madoff fut de 1990 à 1993 le président, Il incarnait le rêve américain, celui de l’homme modeste qui s’était propulsé au sommet par sa persévérance et sa pugnacité, une figure phare e sa communauté Un système de Ponzi est un montage financier frauduleux qui consiste à rémunérer les investissements des clients essentiellement par les fonds procurés par les nouveaux entrants, Elle tient son nom de Charles Ponzi qui est devenu célèbre après avoir mis en place une opération basée sur ce principe à Boston dans les années 1920. De 1960 à 2008 Madoff a créé une chaine de ponzi qui fonctionnera pendant 48 ans, Il promettait des retours sur investissements relativement élevés, de l’ordre de 8 à 12 % par
Aucune volatilité et aucuns retours négatifs n’est constatés sur les fonds investis chez MADOFF pendant une très Fortis Bank Nederland Union bancaire privée (UBP) 1,00 HS3C Il est estimé à environ 2000 le nombre de personnes ou entreprises qui ont gagné de l’argent grâce à Madoff et en a accusé environ 1000 d’avoir profité indûment de ce système, parmi eux la famille Levy (220 millions de dollars), Carl J. Shapiro et sa famille (625 millions dollars) et la banque suisse UBP(500 millions de dollars) es héritiers JeffryPicower (7,2 milliards dollars) et l’absence de retours négatifs sur les placements MADOFF, Les comptes de MADOFF étaient audités par un petit cabinet de trois personnes, Shane MADOFF la nièce de Bernard était mariée à rancien directeur adjoint de la SEC La première cause de ‘effondrement de l’arnaque est due à la répercussion de la crise des subprime.
Qui a causé une chute de tous les marchés financiers du monde. La deuxième cause est l’augmentation soudaine du prix des matieres premières qui va entraîner ne violente chute des marchés boursiers fin 2008. Cette chute des marchés va entraîner l’effondrement du système pyramidal. En effet, les clients de Madoff, au vu des chutes des marchés, ont préféré retirer leurs fonds. Le système frauduleux utilisé par MADOFF, pourtant vieux de presque 100 ans et connu des autorités de contrôle, a quand même fonctionné pendant plusieurs dizaines dannées faisant, ? l’heure actuelle des milliers de victimes avec près de SO milliard de dollars envolés. Cette affaire qui se caracté cascade
